Q1：什么情况下需要报销费用？

A1：指因业务需要，由员工先行垫付款项，再通过填写及提交相关单据向公司请款或冲减借支的行为，不含公司直接对外付款的行为。

Q2：费用报销的原则

A2：费用报销应采取先申请后报销的原则，除应急事项外，不得先报销后申请

Q3：如何规范填写费用报销单

A3：1、需用碳水笔完整填写报销部门/日期/附件张数/报销内容/金额/报销人，不得使用圆珠笔或铅笔；

2、大小写正确书写，如报账金额1688元。小写：¥1688.00大写：拾万壹仟陆佰捌拾捌元零角零分；

3、每项小计及合计皆需要填写对应金额。

Q4：业务招待费范围

A4：1、宴请或工作餐的开支；

2、发生的业务关系人员的住宿费开支。

Q5：业务招待费报销规定

A5：填写费用报销单，列明招待对象、项目、人数等信息，经部门主管同意，财务部批准，执行总经理审批后，由财务部统一打款

Q6：报销一般交通费的规定

A6：指为开展公司经营及其他活动而发生必要的市内通行费用。员工应当本着节约与效率平衡的原则，优先选择公共交通工具出行，如公交、地铁、渡轮、客运大巴车等。

Q7：如何可以报销打车费

A7：除时间紧迫、地点偏僻且遥远、携带物品较多或其他不方便搭乘交通工具的情形外，可申请乘坐其他交通工具，但需事先通过钉钉向部门主管申请，经部门主管同意后方可乘坐。优先采取网约车方式出行，报销时候附上行程单、发票、乘坐说明、钉钉审批同意单等

Q8：员工福利费范围

A8：员工福利费指下午茶、节日礼品、生日礼物等发放给员工的非工资性质的支出

Q9：员工福利费额度

A9：（1）下午茶限额：50元/月/人，或12.5元/周/人；

（2）节日费用：春节、中秋节限额为300元/人，其他法定节假

日及医师节、护士节限额为200元/人；

（3）生日礼物限额：150元/人；

（4）入职礼限额：200元/人，需入职后满一年发放；

（5）部门团建费限额：150元/人/季度，报销时候需列明人数。

未列明的项目应当先行取得部门主管、总经理同意再进行执行

Q10：差旅费范围

A10：指为开展公司经营活动而发生的跨市通行费、当地交通费、住宿费、补助费等

Q11：差旅费报销规定

A11：1、差旅费报销要写明人数，起止时间和起止地点以及办事内容。

2、出差住宿应首选当地经济型酒店。除总经理批准外，按照出差至一线城市（北京、上海、广州、深圳）单次人数2人或以上的住宿费限额为350元每间每晚，其余城市为300元每间每晚。出差一线城市单次人数1人住宿的限额为300元每间每晚，其余城市为250元每间每晚。两人以上出差，同性员工原则上同住一房间，经批准除外，可入住单间。

3、出差至工作地以外的城市，主管及以上每天补助60元，其他员工每天补助50元。

Q12：药品、医疗耗材的采购规定

A12：1、药品和医疗耗材应当设置专人管理并负责采购。采购人员根据库存及经营情况，参考相关采购标准填写采购申请表。采购申请表通过部门主管、财务部、总经理审批后，方可采购。

2、如有出现不可预估的情况导致药品、医疗耗材库存短缺急需备货进行补充，可经部门主管同意后先行采购并在2天内提交采购申请表完善采购审批流程。

Q13：对外付款规定

A13：1、需填写《付款申请单》列明收款单位、银行账号及支付原因，经部门主管、财务部及总经理审批后，由财务部安排付款；

2、需提供已签订的合同、协议、报价单、对账单、结算单明细、验收单、发票等资料并说明情况

3、对外支付的主体为个人的时候，需提供对方完整的个人信息，包括：姓名、身份证号、手机号、开户行名称、银行账号

Q14：报销及付款流程

A14：

Q15：客户申请退款怎么走流程

A15：由相关人员负责了解并记录要求退款人员的诉求，退款原因，对于不合理要求应予以拒绝。退款申请人在当天填写《退款申请表》，并取得客户确认后递交至其部门主管人员审核，并递交至财务部。

Q16：退款多久可以到账

A16：财务人员在收到《退款申请表》审核无误后，递交总经理审批，总经理完成审批后财务部在3个工作日内按退款申请表进行退款操作。若退款涉及相关凭证，如收据、发票、押金单等应一并交回财务部存档或处理

Q17：借支流程

A17：借支人在填写借支单后（需有明确的还款时间或还款计划）经其部门主管人员同意后递交至财务部审核，财务部审核无误后，递交总经理审批，总经理完成审批后财务部进行打款操作

Q18：借支后如何还款

A18：借支人与还款人需为同一人，借支人在借支事项完结后需填写相关单据，并将相关发票、付款单、合同等按报销流程交给财务部，财务部核对无误后递交至总经理审核，总经理审核成后由财务进行冲减借支处理，多除少补

Q19：无发票如何申请付款或报销，有什么注意事项

A19：以下情况可事先向财务部说明情况并取得同意后可不取得发票进行报销或付款：

（1）单次费用不超过500元，且卖方为从事经营业务的个人，可以其开出的收款凭证作为合法票据进行报销，收款凭证应载明收款个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。

（2）支付给个人的福利费、工资薪金或劳务费性质的支出、以及其他支付给个人的费用，若不能取得发票的应当取得收款人姓名、身份证号以及付款凭证。这里的个人指自然人，不适用于下述（3）情况。

（3）在交易真实发生的前提下，交易对方确实存在开票困难或需增加我司成本的且其提供的产品或服务性质特殊，无其他替代品，经协调后仍不能开具发票的。报销或付款申请人应当说明情况并提供交易对方的详细信息，如公司全称、公司网站、公司公众号、交易截图、付款凭证、谈判记录、交易对方联系电话、岗位等信息备查

Q20：合格合规有效的票据是怎样的

A20：1、收到的票据必须是真实发生且有效的；

2、企业开具的发票必须印有“国家税务总局监制”字样，并加盖企业发票专用章；

3、行政事业单位开具的收费票据必须印有“财政局监制”字样，并加盖单位收费章；

4、发票的开具内容、日期、纳税人识别号（公司）、开票人信息等，填写齐全且需无涂改痕迹；报销人亦无权对发票进行涂改或补充；

5、发票开票内容为大类时，应附购物小票或者与实际物品相符的税务清单（如开票内容为“见销售清单”的）

Q21：票据怎样粘贴

A21：1、票据应按费用的种类先整理出来，同类的发票按时间先后顺序粘在费用粘贴单或是可利用的A5纸上，用胶水粘贴票据与粘贴单，注意不用将票据全张粘住，维持不掉落即可。增值税专用发票抵扣联不需粘贴，用别针附在发票联后；

2、票据保持平整，整齐平铺在粘贴单上，票据较多时，按票据金额、纸张大小一次从右向左粘贴在粘贴单上，不能超过粘贴单上下及左右边界；

3、超过粘贴单的票据将下侧和右侧折叠与粘贴单齐并，电子发票打印出来可将多余空白地方裁剪掉

Q22：费用报销时限要求

A22：业务发生后应及时报销，一般应在业务完成后一周内报销；当月事项当月报销、当年费用当年报销；12月份费用最迟不超过次年一月份报销

Q23：日常报销/付款附件要求

A23：审批请示（采购申请）、合同原件、发票、发货单、入库单。工程类或固定资产采购类项目需附上项目验收单

Q24：采购或服务合同要求

Q24：门诊药品/耗材签订采购合同签订后交一份电子档给财务留档，对外签订的服务或平台合作合同签订后交一份电子档给财务留档

Q25：支付给专家的劳务费要扣个税后支付吗

A25：看情况而定。低于800元的不用，但要申报收入，高于800元的需要代扣代缴个税。

Q26：劳务费的个税怎么算

A26：根据税务规定，单次支付大于800元小于4000元的，定额扣除800元后按20%计算个税；大于4000元的，按80%为应纳税所得额按20%计算个税。其中大于2万小于5万部分按30%税率计算个税，大于5万部分按40%税率计算个税

Q27：专家或兼职人员的个税需由公司承担怎么办

A27：要与财务部沟通，由财务决定如何支付

Q28：申请支付给个人费用需提交什么资料

A28：首先，要明确支付的款项的性质，属于劳务费还是公司收款。若是劳务费性质需提供收款人银行账户号码，身份号，手机，若是个人代其公司收款，需提供交易对方公司出具的委托收款函，收款函应注明委托方和受托方全称，受托方收款信息。其次，难以判断第一点所提及的分类的，按劳务费性质处理，需提供上述资料。