财务报销制度规范

为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

为方便大家办理支出业务，财务部就支出报销注意事项规范如下，请所有单位特别注意：

一．关于支出报销注意规范以及流程

1.报销时间

周二、四下午交票审核，下一个报销日（即周二或周四）付款。除有合同约束等特殊事项必须随到随付的，其它报销均按以上原则办理，请大家做好工作规划。

2.票据要求：正常报销票据规则：

办公类：包括办公用品、办公耗材、图书（要有图书明细清单，发票要和清单上的金额一致）、印刷费、邮寄费等，不论金额多少，发票上必须有货物名称、单价及金额，需附上销货清单并加盖与发票落款相同的发票专用章或财务章.

交通费：市内交通费：单张支出报销单不超过2000元

往返机票：乘机人必须是单位公司的员工或兼职员工。

往返火车票：乘坐人必须是单位公司的员工或兼职员工。

住宿费：要求附上住宿的明细（住宿人姓名，住宿地点，住宿时间.缺一不可）

会议费：单张支出报销单不超过5000元，超过5000元需附会议日程明细，包括开会时间、地点、参会人员、会议内容等

差旅费：差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用，下同）、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。

招待费：（1）金额较大的招待费产生前必须提前申请，可以电话、微信、当面向总经理申请，过后申请均不受

（2）固定客户的赞助费、礼品费、等需提前报备，统一采购

（3）报销时在粘贴单附上餐费明细表

3.支出报销单的填写规范

票据需填写齐全：单位、部门、报销人、日期、摘要、发票项目及对应金额，总金额及大写金额缺一不可

摘要及明细：无论是借款还是支出款项都需明确用途及预算来源，如果是采购物品需附上采购清单（包括品名、数量、单价、使用人等）

付款时无法及时取得发票的情况：确定可以取得发票，因对方需先付款方可提供发票的，先填写借款单，取得发票时再冲相应人借款。取得发票报销时，在支出报销单“预支款”处填写当时借款金额。对于借款单，当月冲借款的借款单归还本人，在非当月冲借款的，借款单需留财务做账用。

4.审批流程：

北京公司：财务行政人事部、医学部、客服部、运营部、销售部

经办人-部门经理（初审人）-财务部审票-（查看预算）-（3万元以下）-袁总（核审人）-财务部（资金安排及付款）。

经办人-部门经理（初审人）-财务部审票-（查看预算）-（3万元以上）-袁总（复审人）-卓总（核决人）-财务部（资金安排及付款）。

北京公司：研发部

经办人-部门经理（初审人）-财务部审票-（查看预算）-（3万元以下）-徐总（核审人）-财务部（资金安排及付款）。

经办人-部门经理（初审人）-财务部审票-（查看预算）-（3万元以上）-徐总（复审人）-卓总（核决人）-财务部（资金安排及付款）。

广州公司：

经办人-部门经理（初审人）-财务部审票-（查看预算）-（3万元以下）-邝总（核审人）-财务部（资金安排及付款）。

经办人-部门经理（初审人）-财务部审票-（查看预算）-（3万元以上）-邝总（复审人）-卓总（核决人）-财务部（资金安排及付款）。